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Os impostos no Brasil são um assunto que gera bastante dúvida no ramo empresarial, o que é agravado pela quantidade de tributos e suas diferentes categorias. Sabemos que conseguir se organizar nesse quesito não é fácil. Não é à toa que os gestores precisam conhecer bem os possíveis erros do planejamento tributário para evitar problemas para o seu negócio.

Para se ter uma ideia, o país está em uma posição alta quando o assunto é a média de cobrança de impostos. Segundo o Gazeta do Povo, as empresas brasileiras, principalmente pequenas, chegam a gastar 65% de sua renda em impostos. São muitos tributos e, muitas vezes, o empresário não sabe como lidar com eles.

Pensando nisso, neste texto nós vamos explicar:

• A importância de fazer o planejamento tributário.
• Os 3 principais erros do planejamento tributário.

Boa leitura.

A importância de fazer o planejamento tributário

Em média, um negócio precisa lidar com 7 impostos (ISS, PIS/PASEP, COFINS, ICMS, IRPJ, INSS e CSLL), isso é um volume grande e que sem um gerenciamento correto pode complicar muito o desempenho do negócio.

Além da questão financeira, afinal, um simples erro na escolha do regime pode fazer a empresa desembolsar mais do que deve. Também, existem os problemas com a Receita Federal que podem afetar até o direito de exercer suas atividades.

O plano, então, se torna uma atividade fundamental, visto que ajuda na redução de custos e garante que a empresa se mantenha de acordo com as diretrizes legislativas. Agora que entendemos o quanto é importante o planejamento tributário, vamos compreender quais sãos principais erros. Continue!

Os 3 principais erros do planejamento tributário

1. Falta de conhecimento sobre a carga tributária

A falta de conhecimento em relação à carga tributária é um erro bastante comum, principalmente, se a empresa não tem profissionais para cuidar desse assunto. É claro que os cuidados com os tributos podem ser repassados para a gestão, porém, esses funcionários já têm muita coisa para cuidar e podem ficar sobrecarregados — o que pode gerar mais erros.

Ainda tem o fato de que esses empregados também não conhecem profundamente o assunto e, nesse caso, não adianta culpar o fisco, pois isso é um problema da falta de conhecimento sobre o sistema tributário.

2. Escolha de regime tributário incorreto

Um dos aspectos mais importantes do planejamento tributário é a possibilidade de escolher qual é o melhor regime para a empresa. Contudo, é um erro bastante comum que o empresário selecione o errado. A consequência é arcar com custos bem maiores do que ele deveria.

O impacto dessa opção errada pode fazer toda a diferença nos recursos da empresa, afetando sua saúde. Por isso é importante saber quais são os regimes e quais são as suas principais características.

3. Falta de apoio especializado

Mesmo para pequenas empresas, em que o faturamento não é tão expressivo ou que estão no começo de sua jornada, as questões contábeis são parte da rotina. Não ter uma ajuda especializada é entrar em um caminho perigoso e que pode até ser crucial para a sobrevivência, principalmente, quando estamos falando de tributos.

Ser amparado por uma empresa de contabilidade não é só a garantia de lidar com as questões tributárias (regime, impostos, demonstrativos fiscais etc.), mas, também, com o controle das contas, balanço patrimonial, proteção dos bens, entre outros. Dessa forma o empresário pode ter a liberdade para focar nos assuntos que realmente importam para o seu negócio.

Entendeu o que são os erros do planejamento tributário e como é importante a atenção com esse assunto para evitar custos a mais e problemas com o Fisco? Então, que tal deixar um comentário? Teremos prazer em responder!

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A tributação no Brasil é um dos principais desafios para gestores. Seja pela alta carga tributária ou pela complexidade da legislação atual, as empresas enfrentam dificuldades para garantir a sua gestão eficiente. Por esse motivo, o planejamento tributário é uma atividade tão importante.

Esse é um aspecto que afeta a segurança financeira de um empreendimento, além de aumentar os riscos em caso de infrações.

Portanto, neste post, você vai conhecer:

• Quais são as modalidades de planejamento tributário.
• Como criar o seu planejamento de tributos.

Vamos lá?

Quais são as modalidades de planejamento tributário?

Como o planejamento tributário pode ser diferente — de acordo com cada nível hierárquico dentro da organização —, é preciso reconhecer o papel de cada área e as distinções das atividades desempenhadas, a fim de descobrir qual proposta se encaixa melhor.

A seguir, confira quais são os modelos de planejamento tributário existentes!

Estratégico

As figuras responsáveis por essa fase são os sócios e os diretores que se encontram no nível mais elevado da organização. O estabelecimento das metas de médio e longo prazos é uma das suas principais atividades — tendo em vista que influenciam o desempenho da empresa.

Com base nesse cenário, as principais atribuições desse grupo são:

• decidir a localização do domicílio tributário;
• propor o desenvolvimento de novos produtos e serviços que alteram a carga tributária; e
• mudar a configuração da empresa para enquadrar nas regras de incentivo fiscal.

Tático

Esse nível também é conhecido como gerencial, e a sua principal responsabilidade é servir de elo entre a área estratégica e a área operacional. Essa equipe transforma os desejos dos diretores em metas que devem ser alcançadas pelo nível seguinte.

Por isso, as suas principais decisões envolvem:

• a adequação ao regime tributário;
• a busca por incentivos fiscais e isenções para reduzir o valor recolhido; e
• a aquisição de ferramentas para automatizar a apuração dos resultados.

Operacional

Essa área se dedica a colocar em prática as decisões tomadas pelo nível estratégico, além de trabalhar para alcançar as metas determinadas pelo nível gerencial. A diversidade da equipe, em termos de formação e de experiência, é fundamental para o seu sucesso.

No cotidiano, a área lida com:

• o pagamento de tributos;
• a apuração dos resultados financeiros;
• o lançamento de obrigações no sistema fiscal; e
• a interação com as áreas de vendas e de suprimentos para a composição dos custos fiscais.

Como criar o seu planejamento tributário?

Antes de mais nada, é importante mencionar que muitas variáveis devem ser levadas em conta para que o planejamento dos tributos seja eficaz e produza resultados satisfatórios. Acompanhe o passo a passo, em seguida!

Saiba quais são os principais tributos

O planejamento tributário é um documento construído com o intuito de antecipar as obrigações fiscais de uma empresa. Com ele, é possível respeitar a legislação fiscal, enquadrar-se no regime mais vantajoso e prever os valores devidos.

No entanto, os tributos de uma empresa podem assumir diversas formas, tais como:

• impostos sobre o lucro;
• impostos sobre o faturamento;
• impostos sobre a posse de veículo;
• encargos sobre a folha de pagamento; e
• impostos sobre a propriedade de imóveis.

Por isso, é muito importante conhecer esses custos e como eles se distribuem no decorrer no período contábil, certo?

Conheça o seu enquadramento tributário

Existem tributos que devem ser recolhidos de acordo com o ente federativo: a União, os estados e os municípios. Por essa razão, é relevante mencionar que a sua decisão de adotar diferentes enquadramentos vai interferir diretamente na capacidade financeira do negócio.

As formas de apuração disponibilizadas pelo Fisco são o Simples Nacional, o Lucro Presumido e Lucro Real. Portanto, faça uma análise cuidadosa para determinar qual é o regime mais adequado, considerando o porte e o volume de receitas do seu empreendimento.

Com um planejamento tributário eficiente, a empresa, como um todo, é beneficiada. Isso quer dizer que é possível considerar os tributos na composição do preço, na emissão dos documentos fiscais e para manter o seu negócio operando de forma legalizada.

E então, o post foi útil para você? Caso tenha ficado alguma dúvida, não deixe de compartilhar no campo de comentários logo abaixo. Será um prazer respondê-lo!